Quá trình điều tra xác định Lê Văn Hiền (sinh năm 1984, trú tại phường Tân Sơn Nhì) là đối tượng chủ mưu, trực tiếp cầm đầu và tổ chức hệ thống phạm tội. Từ tháng 12/2021 đến tháng 10/2025, Hiền cùng các đồng phạm đã tiến hành thành lập mới và mua lại tổng cộng 326 pháp nhân công ty "ma". Mục đích duy nhất của hệ thống công ty này là để phát hành và bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng nhằm thu lợi bất chính. Dưới sự điều hành của Hiền, các đối tượng "chân rết" đã xuất bán trót lọt 178.357 hóa đơn khống cho 17.612 doanh nghiệp, đơn vị trên phạm vi toàn quốc. Cơ quan công an xác định tổng trị giá hàng hóa, dịch vụ chưa thuế ghi trên các hóa đơn này là 18.328 tỷ đồng; thuế giá trị gia tăng tương ứng là 1.585 tỷ đồng, đẩy tổng doanh số ghi trên hóa đơn lên con số khổng lồ 19.913 tỷ đồng.

Chuyên án này bắt nguồn từ quá trình đấu tranh với các sai phạm liên quan đến Công ty Thái Hưng và 34 doanh nghiệp khác. Vào tháng 4/2026, Phòng Cảnh sát kinh tế (Công an TP.HCM) đã khởi tố vụ án và tống đạt quyết định khởi tố đối với 12 bị can về tội "Phát hành, mua bán trái phép hóa đơn". Không dừng lại ở đó, qua thu thập thêm tài liệu và chứng cứ trong giai đoạn mở rộng điều tra, đến ngày 16/9/2026, Cơ quan Cảnh sát điều tra tiếp tục ra quyết định khởi tố bổ sung vụ án hình sự về tội "Trốn thuế". Cùng ngày, cơ quan công an đã khởi tố và thi hành lệnh bắt tạm giam thêm 25 bị can về các tội "Mua bán trái phép hóa đơn" và "Trốn thuế". Hiện Ban chuyên án đang tiếp tục huy động lực lượng để làm rõ vai trò của từng cá nhân, tổ chức liên quan nhằm xử lý triệt để đường dây phạm tội này.

Lực lượng chức năng TP HCM tống đạt quyết định tố tụng đối với các bị can
Lực lượng chức năng TP. HCM tống đạt quyết định tố tụng đối với các bị can

Từ thực tế phát hiện và triệt phá đường dây quy mô lớn trên, Công an TP.HCM phát đi cảnh báo yêu cầu các tổ chức, doanh nghiệp tuyệt đối không tham gia mua bán, sử dụng hóa đơn khống không gắn với hoạt động giao thương thực tế. Các đơn vị kinh doanh cần chủ động rà soát, kiểm tra kỹ lưỡng hồ sơ đối tác và tính pháp lý của hóa đơn đầu vào, tránh nguy cơ vô tình hoặc cố ý vướng vào các công ty "ma" dẫn đến bị truy cứu trách nhiệm hình sự.

Cơ quan công an cũng đề nghị người dân và cộng đồng doanh nghiệp khi phát hiện các cá nhân, tổ chức có dấu hiệu lập công ty vỏ bọc hoặc chào bán hóa đơn bất thường cần nhanh chóng trình báo để lực lượng chức năng kịp thời ngăn chặn, góp phần bảo vệ môi trường kinh doanh minh bạch và chống thất thu ngân sách Nhà nước.

Thành Nam