Theo thông tin từ cơ quan chức năng, qua công tác nắm tình hình và đấu tranh chuyên án, lực lượng An ninh điều tra phát hiện một đường dây chuyên mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng nhằm phục vụ hành vi gian lận thuế tại một số doanh nghiệp trên địa bàn Nghệ An.
Quá trình xác minh cho thấy, đường dây này do các đối tượng ở Thành phố Hồ Chí Minh tổ chức điều hành. Nhóm đối tượng đã thu thập, mua bán thông tin cá nhân, sử dụng giấy tờ của người khác để thành lập nhiều doanh nghiệp không hoạt động thực tế, còn gọi là “công ty ma”.
Sau khi được cấp mã số thuế, các doanh nghiệp này được sử dụng để xuất hóa đơn giá trị gia tăng khống cho các đơn vị có nhu cầu hợp thức hóa chi phí, qua đó thu lợi bất chính.
Từ kết quả điều tra, cơ quan công an xác định Nguyễn Thị Phúc (SN 1987), trú tại phường Vinh Lộc, tỉnh Nghệ An, là người làm dịch vụ kế toán thuế cho một số doanh nghiệp trên địa bàn, đã mua nhiều hóa đơn giá trị gia tăng không có hàng hóa, dịch vụ thực tế phát sinh từ các đối tượng trong đường dây.
Số hóa đơn này sau đó được sử dụng để kê khai thuế cho Công ty TNHH Đầu tư và Xây dựng Vũ Phát do Đặng Văn Thư (SN 1982), trú tại xã Hợp Minh, tỉnh Nghệ An làm giám đốc và Công ty TNHH Đầu tư và Xây dựng Thắng Lợi BMT-Group do Lưu Văn Phong (SN 1986), trú tại xã Phúc Lộc, tỉnh Nghệ An làm giám đốc.
Việc sử dụng hóa đơn khống nhằm tăng chi phí đầu vào, giảm nghĩa vụ thuế phải nộp và khấu trừ thuế giá trị gia tăng trái quy định.
Căn cứ tài liệu, chứng cứ thu thập được, Cơ quan An ninh điều tra Công an tỉnh tiến hành khởi tố bị can đối với Nguyễn Thị Phúc, Đặng Văn Thư và Lưu Văn Phong về các hành vi “Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước” và “Trốn thuế” theo quy định của Bộ luật Hình sự năm 2015.
Đồng thời, cơ quan điều tra đã thực hiện các lệnh khám xét nơi ở, nơi làm việc và áp dụng các biện pháp ngăn chặn theo quy định.
Tại cơ quan điều tra, các bị can đã thừa nhận hành vi vi phạm của mình. Hiện vụ án đang được tiếp tục điều tra, mở rộng để làm rõ vai trò của các đối tượng liên quan trong đường dây mua bán hóa đơn khống và các hành vi vi phạm pháp luật về thuế.
Lê Quyết
