Theo điều tra, Công ty TNHH Xây dựng và Thương mại Thiên Triều (đóng tại thị xã Kỳ Anh, tỉnh Hà Tĩnh) được cấp phép kinh doanh vật liệu xây dựng và vận tải hàng hóa bằng đường bộ vào tháng 04/2019.
Mặc dù không có hoạt động tại trụ sở đăng ký kinh doanh, không có kho hàng, bến bãi để tập kết hàng hóa... nhưng Phùng Xuân Phong vẫn xuất bán gần 1.000 hóa đơn giá trị gia tăng cho khoảng 100 công ty với số tiền gần 29 tỉ đồng. Các mặt hàng chủ yếu ghi trên hóa đơn gồm tài nguyên khoáng sản: Đất, cát, đá….
Để hợp thức số hàng hóa ghi trên các hóa đơn đã xuất bán, Phong đã sử dụng nhiều hóa đơn bất hợp pháp của các “công ty ma” để hạch toán hàng hóa đầu vào trong hoạt động phát sinh nghĩa vụ thuế làm tăng số tiền thuế được khấu trừ nhằm mục đích trốn thuế.
Hiện, cơ quan chức năng đang mở rộng điều tra hành vi mua bán trái phép hóa đơn chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước và sai phạm của các công ty mua bán hóa đơn với công ty TNHH Xây dựng và Thương mại Thiên Triều.
Lê Quyết
