Ngay từ đầu năm 2024, xác định công tác thanh tra, kiểm tra, chống thất thu NSNN là một trong những nhiệm vụ trọng tâm để nâng cao tính tuân thủ, đảm bảo công bằng giữa các doanh nghiệp trong việc thực hiện nghĩa vụ thuế, cơ quan Thuế đã tập trung phân tích cơ sở dữ liệu lớn về người nộp thuế qua các nguồn dữ liệu thu thập được từ các hồ sơ khai, nộp thuế, hệ thống hoá đơn điện tử, từ đó nhận diện những lĩnh vực có rủi ro cao về thuế, có dư địa thu lớn để xây dựng các chuyên đề thanh tra, kiểm tra, chống thất thu như: Nông sản nhập khẩu; lĩnh vực vận tải, BOT; quản lý hộ kinh doanh... Đặc biệt là phòng chống gian lận hóa đơn, chống chuyển giá đối với những doanh nghiệp có giao dịch liên kết để tổ chức triển khai thống nhất trong toàn ngành. Đồng thời, tổ chức các hội nghị toàn quốc để phổ biến các hành vi, phương thức gian lận, trốn thuế nhằm thảo luận, chia sẻ kinh nghiệm, giải pháp xử lý, nâng cao nghiệp vụ cho công chức làm công tác thanh tra, kiểm tra.
Đến nay, đã có hơn 169 tỷ đồng tiền thuế truy thu và yêu cầu nộp bổ sung thông qua công tác thanh tra, kiểm tra các doanh nghiệp kinh doanh nông sản nhập khẩu; yêu cầu các cơ sở giáo dục, cơ sở y tế kê khai, nộp bổ sung hơn 292 tỷ đồng tiền thuế thu nhập DN; thanh tra, kiểm tra 20 doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm, qua đó giảm lỗ gần 5 tỷ đồng, truy thu 3,3 tỷ đồng, phạt gần 1,2 tỷ đồng; đã hoàn thành kiểm tra các doanh nghiệp đại chúng có phát sinh việc trả cổ tức bằng cổ phiếu, cổ phiếu thưởng với tổng số kiến nghị xử lý về thuế là 151,5 tỷ đồng; phối hợp với Cục Đường bộ Việt Nam để thu thập và làm rõ thông tin về các đơn vị kinh doanh vận tải. Đồng thời, nhiều chuyên đề trọng điểm khác cũng đang được cơ quan Thuế triển khai, rà soát, lựa chọn doanh nghiệp để đưa vào kế hoạch thanh tra, kiểm tra. Đối với các doanh nghiệp có giao dịch liên kết, cơ quan Thuế đã tiến hành thanh tra, kiểm tra được 711 doanh nghiệp; truy thu, truy hoàn và phạt 1.675 tỷ đồng; giảm lỗ 8.590 tỷ đồng; giảm khấu trừ 57,4 tỷ đồng và điều chỉnh tăng thu nhập chịu thuế 4.983 tỷ đồng.
Năm 2024, cơ quan Thuế đã chuyển hồ sơ sang cơ quan Công an kiến nghị điều tra, khởi tố 88 hồ sơ và cũng nhận được 4.416 yêu cầu cung cấp hồ sơ của cơ quan Công an đề nghị cung cấp hồ sơ, tài liệu liên quan đến lĩnh vực thuế của người nộp thuế phục vụ công tác quản lý, trấn áp tội phạm kinh tế của cơ quan Công an. Một số vụ án điển hình trong công tác phối hợp giữa 2 cơ quan như: Vụ án mua bán hóa đơn GTGT không hợp pháp do Nguyễn Minh Tú cầm đầu, vụ án mua bán hóa đơn của đối tượng Trương Xuân Đước; vụ án Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang và đồng phạm can tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn” và "Trốn thuế"…
Trong công tác phòng chống gian lận đối với hoạt động kinh doanh thương mại điện tử, cơ quan Thuế chủ động rà soát, thu thập thông tin về các cá nhân, tổ chức có dấu hiệu gian lận như khai sai doanh thu, trốn thuế, sử dụng tài khoản ảo hoặc thực hiện giao dịch không minh bạch trên các sàn thương mại điện tử. Trên cơ sở đó, cơ quan Công an tiến hành điều tra, xác minh, truy vết các đối tượng sử dụng công nghệ cao để che giấu doanh thu, tạo lập doanh nghiệp “ma” hoặc thực hiện giao dịch qua các tài khoản ngân hàng không rõ nguồn gốc. Trong năm qua, sự phối hợp này đã phát hiện và xử lý nhiều vụ việc lớn liên quan đến gian lận thương mại điện tử, truy thu số tiền thuế lên đến hàng nghìn tỷ đồng.
Hà Trần(t/h)
