Cụ thể, thời gian qua lực lượng chức năng trên cả nước đã liên tiếp phát hiện, triệt phá nhiều đường dây "doanh nghiệp ma" với quy mô lớn, hoạt động liên tỉnh, liên ngành.
Đơn cử, tháng 3, tại Khánh Hòa, cơ quan công an đã khởi tố Phạm Ngọc Tuấn cùng 5 đối tượng liên quan đến hành vi thành lập 14 công ty "ma" trong giai đoạn 2022 - 2024. Nhóm này đã xuất bán 1.153 hóa đơn khống với tổng giá trị sau thuế hơn 131 tỷ đồng, trong đó số thuế GTGT hơn 11 tỷ đồng.
Trong tháng 3, tại Đồng Nai, lực lượng chức năng triệt phá đường dây mua bán hóa đơn quy mô lớn liên quan đến hơn 60 doanh nghiệp "ma". Nhóm đối tượng đã xuất khống trên 10.000 hóa đơn, với tổng giá trị giao dịch lên tới hơn 6.000 tỷ đồng. Đây được đánh giá là một trong những vụ án có quy mô lớn nhất khu vực phía Nam trong thời gian gần đây.
Trước đó, vụ án liên quan đến hệ sinh thái Vạn Thịnh Phát - SCB cũng được xem là điển hình đặc biệt nghiêm trọng, khi hàng trăm công ty "ma" được sử dụng để thực hiện các giao dịch tài chính, rút ruột ngân hàng với số tiền lên tới hơn 304.000 tỷ đồng. Đến nay, quá trình xử lý tài sản và thi hành án vẫn đang được tiếp tục triển khai.
Theo các chuyên gia, việc lợi dụng sự thông thoáng của chính sách để thành lập "doanh nghiệp ma" nhằm mua bán hóa đơn gây ra nhiều hệ lụy nghiêm trọng, không chỉ đối với ngân sách nhà nước mà còn đối với môi trường kinh doanh, làm gia tăng chi phí tuân thủ và tạo tâm lý lo ngại trong cộng đồng doanh nghiệp.
Trước thực trạng trên, Bộ Tài chính đã có công văn gửi Sở Tài chính các tỉnh, thành phố, yêu cầu các cơ quan đăng ký kinh doanh cấp tỉnh chủ động, tăng cường công tác kiểm tra quy trình, hồ sơ cấp giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, nhằm phòng ngừa tội phạm và các hành vi vi phạm pháp luật. Đồng thời, tránh gây thất thu ngân sách nhà nước, tạo rủi ro pháp lý cho doanh nghiệp.
Ngoài ra, Cục Thuế (Bộ Tài chính) cũng đã phát đi công văn yêu cầu toàn bộ ngành thuế, cán bộ thuế không được lơ là, chủ quan trong công tác quản lý thuế. Tuyệt đối không được tiếp tay hoặc tham gia thành lập các công ty "ma" để thực hiện hoặc tiếp tay cho hành vi mua bán hóa đơn, trốn thuế, hoàn thuế bất hợp pháp…
Ông Nguyễn Văn Được, Tổng giám đốc Công ty TNHH Kế toán và Tư vấn Thuế Trọng Tín nhận định: Cơ quan chức năng cần rà soát các khâu có rủi ro để hạn chế việc thành lập doanh nghiệp ma với hồ sơ pháp lý có vi phạm pháp luật. Trong đó, việc yêu cầu xác minh sinh trắc học trên VNeDI trước khi thành lập doanh nghiệp cũng là một biện pháp hiệu quả để tránh việc lập doanh nghiệp ma.
Đồng thời, cần đẩy mạnh công tác sớm phòng ngừa, phát hiện, xử lý nghiêm minh bên cạnh công tác tuyên truyền để người nộp thuế nâng cao nhận thức pháp luật từ đó tự tuân thủ pháp luật.
Tuấn Ngọc
